Vous payez trop d’impôt? La plupart des Québécois répondront oui à cette question. Gagner des revenus de placement à l’abri de l’impôt, qui serait assez fou pour passer à côté d’une telle offre? C’est bien ce que le gouvernement fédéral a offert aux Canadiens l’an dernier en voulant relancer notre taux d’épargne avec le CELI (compte d’épargne libre d’impôt). Après tout, la crise économique nous a tous frappés avec plus ou moins de vigueur. 

Un an après son lancement, avons-nous réellement tiré profit de cet outil d’épargne? Voici un bilan de la première saison du CELI et quelques rappels importants de ce précieux complément au fameux REER (régime enregistré d’épargne retraite).

Le taux d’épargne des Canadiens était de 4,8 % au 3e trimestre de 2009. C’est une hausse notable par rapport à l’an dernier (3,7 % en 2008). La récession y est assurément pour quelque chose. Mais se peut-il que le CELI ait aussi fait pencher la balance? Certainement.

Plusieurs millions de Canadiens ont ouvert un CELI en 2009. Pourtant, plusieurs petits investisseurs croient encore qu’il s’agit d’un simple compte de banque. Détrompez-vous. Le CELI est plutôt un complément au REER (régime enregistré d’épargne retraite) et au REEE (régime enregistré d’épargne étude). Il permet d’épargner et de gagner des revenus de placement exempts de taxes.

Voici quelques règles tirées du très utile site Celi.ca :

• Les résidents canadiens âgés de 18 ans et plus peuvent cotiser jusqu’à 5 000 $ par année dans un CELI

• Le revenu de placement généré par un CELI n’est pas imposé.
• Les sommes retirées d’un CELI ne sont pas imposées.
• Les droits de cotisation inutilisés des années antérieures sont reportés aux années futures et s’accumulent. Si vous n’avez pas cotisé en 2009, vous pourrez donc cotiser 10 000$ en 2010.
• Le montant complet des retraits peut être remis dans le CELI au cours des années futures.
• Vous pouvez choisir parmi une gamme d’options de placement, telles que des fonds communs de placement, des certificats de placement garanti ou des obligations.
• Les sommes cotisées ne sont pas déductibles du revenu.
• Ni le revenu gagné dans un CELI ni les montants qui en sont retirés ne touchent l’admissibilité aux prestations fédérales et aux crédits fédéraux fondés sur le revenu, tels que les prestations de la Sécurité de la vieillesse, le Supplément de revenu garanti et la Prestation fiscale canadienne pour enfants.
• Vous pouvez fournir des fonds à votre époux ou conjoint de fait pour que celui-ci les investisse dans son CELI.
• Au décès, l’actif détenu dans un CELI peut généralement être transféré à l’époux ou au conjoint de fait.

Le site d’information répond aussi à cette question judicieuse : où devons-nous placer le CELI parmi toutes nos priorités financières? Au 5e rang de la « pyramide des priorités financières », peut-on lire. Si la réponse peut sembler simpliste, elle donne toutefois un aperçu intéressant du portrait financier d’un épargnant. À la base, il faut rembourser nos dettes les plus coûteuses (cartes de crédit par exemple), établir un fonds d’urgence pour les imprévus, cotiser au REER, suivi du REEE et seulement après au CELI. Mais encore faut-il avoir les moyens d’y arriver!  

En fin de mois, parvenez-vous à épargner après avoir payé toutes vos factures?

Pour plus de détails, lisez aussi la chronique de Jean-François Blanchette: Le CELI, quand l'impôt nous épargne